Lexikon

Net Asset Value (Inventarwert)

Zur Berechnung des Inventarwerts eines Anteils werden vom Verkehrswert der Fondsaktiven die Verpflichtungen (bei Immobilienfonds zusätzlich die mutmasslichen Liquidationssteuern) abgezogen. Der verbleibende Betrag wird durch die im Umlauf befindlichen Anteile geteilt.